关于宜阳县2015年财政预算执行情况和
2016年财政预算（草案）的报告
——2016年2月18日在宜阳县第十三届人民代表大会第五次会议上
县财政局局长  滑朝凯

各位代表：
       受县人民政府委托，现将宜阳县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算（草案）提请县十三届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
       一、2015年财政预算执行情况
       2015年，面对经济下行压力加大的严峻形势，县委、县政府团结带领全县人民务实奋斗、攻坚克难，顺利完成了县十三届人大四次会议确定的2015年预算收支目标任务。
      （一）2015年预算收支情况
       1. 一般公共预算
       县十三届人大四次会议审议通过的全县2015年一般公共预算收入为96510万元，实际完成97568万元，为年初预算的101.1%，同比增长13.2%。其中：税收收入完成60383万元，同比增长4.7％，税收收入占一般公共预算收入的比重为61.9%。
县十三届人大四次会议审议通过的全县2015年一般公共预算支出为187116万元，在预算执行过程中，上级追加专项补助58000万元，再加上新争取的转移支付补助、上年结余结转、调入资金、新增一般政府债券、政府性基金预算转列一般公共预算、超收收入等62800万元，减去上解省、市各项支出15000万元，调整后年度支出预算为292916万元，2015年全县一般公共预算支出实际完成285598万元，为调整预算的97.5%，同比增长20.2%。
       按照新预算法和现行财政体制，2015年一般公共预算执行结果为当年结余6260万元，其中结转下年5060万元，为上级追加专款到位较晚形成的结转，净结余1200万元。
       2. 政府性基金预算
       2015年，全县政府性基金预算收入完成35183万元，为年初预算43600万元的80.7%，同比下降17.2%。基金预算支出完成37473万元，为调整预算43184万元的86.8%，同比下降26.8%。主要是土地类收支减少较多所致。
       总的来看，2015年全县财政预算执行情况比较理想，实现了“收支平衡、略有结余”的目标。
       （二）落实县人大决议和主要财政工作情况
        2015年，面对宏观经济增速持续放缓、经济下行压力加大的严峻形势，我们认真落实积极的财政政策，坚持把稳增长保态势作为首要任务盯紧抓牢，抓项目育财源，抓征管挖潜力，抓投入保民生，抓改革强动力，抓融资拓渠道，抓监管促规范，着力促进经济社会平稳较快发展。
        1. 坚定信心稳增长。2015年，针对经济运行面临的新情况、新问题，坚守目标不动摇，坚定信心稳增长，牢牢把握工作的主动权，全面贯彻落实《河南省财政厅关于财政支持稳增长若干政策措施的通知》要求，通过整合财政资金、调整支出结构、盘活存量资金、债券置换存量债务等方式，统筹各类资金9.5亿元，对新型城镇化、产业集群、金融等关键领域和重点环节给予财政支持。一是推进新型城镇化建设。争取新增地方政府债券资金4100万元，科学合理遴选项目，及时形成实际支出；合理调度资金，为新型城镇化、水利工程、公用事业、城市基础设施、交通等重大工程项目提供资金支持。二是大力支持金融发展。筹集资金1061万元，落实支持县域金融机构涉农贷款增量奖励、县域金融机构支持产业集聚区贷款增量奖励政策等，有力促进了金融业发展。三是围绕企业帮扶建立“三大基金”。在县财政非常困难的情况下筹资3000万元，建立了新兴产业发展引导资金、企业挂牌“新三板”奖励资金和金融机构奖励扶持资金等“三大基金”，开通中小微企业“助保贷”业务。
        2. 强化征管促增收。财为政之本，有财才有政，财兴则政兴。2015年，面对复杂严峻的经济形势，积极应对，克难攻坚，强化征管。一般公共预算收入完成97568万元，为年预算的101.1%，增长13.2%，超额完成年度预算目标。一是加大收入征管力度。围绕年初制定的增长12%的预算目标，坚持收入征管例会制度，及时对收入任务进行分解、考核、通报，做到以旬保月、以月保季、以季保年；加强财税部门之间的沟通协作，做好收入预测和预算执行分析；规范非税收入征缴管理，严格按照规定的项目和标准征收，确保税收和非税收入应收尽收。二是完善收入征管机制。建立健全涉税部门协税护税信息平台，互通涉税信息，推进综合治税，形成齐抓共管的协税护税局面。三是积极争取上级资金。充分发挥争取上级资金的主渠道作用，主动配合相关部门，找准上级政策与我县县情的结合点，积极争取上级普惠资金的同时，在争取省财政直管县补助、特殊县补助、产粮大县、产油大县、现代农业生产发展、生猪调出大县、革命老区、美丽乡村等示范工程和试点建设等相关资金上狠下功夫，全力争取上级资金支持。2015年全年共争取上级资金达18亿元，有力地保障了全县经济社会的健康发展。
        3. 加大投入惠民生。坚持把保障和改善民生作为财政工作的出发点和落脚点，以人为本，以民生工程为重点，加快落实涉及群众切身利益的各项支出。2015年全县财政民生支出21.9亿元，占财政支出比重达76.8%，较上年净增3.4亿元。
        ●全县财政社会保障和就业支出25060万元，比去年净增5106万元。发放60岁以上城乡居民基础养老金8758万元；安排再就业资金1619万元；加大社会救助力度，发放农村低保资金3229万元、城镇低保金1037万元，发放五保供养资金978.5万元。
        ●全县财政教育支出64506万元，比去年净增1005万元。完善义务教育经费保障机制，保障教育优先发展。发放“两免一补”资金8840.2万元，惠及全县82422名学生；投入资金6000万元，加大中小学基础教育设施建设；发放普通高中家庭经济困难学生国家助学金446万元，资助普通高中家庭经济困难学生2270人；拨付中等职业学校免学费资金458万元，资助学生2788人。
        ●全县财政医疗卫生与计划生育支出38036万元，比去年净增5570万元。加大投入，深化医药卫生体制改革；城乡居民医疗保险财政补助标准由每人每年320元提高到380元；基本公共卫生服务经费财政补助标准从每人每年35元提高到40元；补偿参合农民医疗费用22737万元。
        ●全县财政文化体育与传媒支出2532万元。深入实施文化惠民工程，免费开放图书馆及乡镇综合文化站，创建公共文化服务体系，推进基本公共文化服务标准化、均等化；支持开展舞台艺术送农民、滨河之声、农村电影放映、农民体育健身工程等活动。
        ●筹措资金6000余万元，及时兑现了离退休人员增加的离退休费及在职人员的“预增资”。
        4. 深化改革添活力。扎实推进财税体制改革，加快构建现代财政制度。把推进财税体制改革作为最突出的中心工作抓紧抓实，以深化预算管理制度改革为主体，以优化预算管理流程和强化信息化支撑为两翼，明确财政重点改革和重点工作任务，为各项改革的顺利推进奠定了基础。一是积极推进预算管理制度改革。按照建立权责发生制的政府综合财务报告制度的要求，搜集资料，认真学习相关文件，试编了2014年度政府综合财务报告。认真学习、积极探索中期财政规划编制。积极推进预决算公开，除涉密部门外，县直78个一级预算单位全部公开了部门预决算，公开内容更加细化规范，进一步提高了预算透明度。二是积极盘活财政存量资金。严格落实国务院、财政部关于盘活财政存量资金的政策规定，明确具体措施和工作要求，全面清理一般公共预算、政府性基金预算、转移支付、部门预算及财政专户结转结余资金，将收回的存量资金统筹用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域，保障财政资金的安全高效使用。三是扩宽政府融资渠道。加快PPP模式推广应用，研究制订我县PPP项目操作指南和PPP项目合同管理文件，积极筛选组织上报PPP项目。目前我县已有4个项目入选财政部推介项目库，分别是投资14.4亿元的洛河宜阳—洛宁段治理工程项目、投资6.8亿元的中国汉山（洛阳）老年安养基地建设项目、投资6.2亿元的宜阳县职教中心建设项目、投资1.6亿元的宜阳县城区集中供热项目，以上4个项目总投资29亿元。四是改进财政监督机制。加强和改进财政监督工作，从内部控制机制、重点监督检查等方面，积极推进财政监督工作转型，着力实现以事后检查为主向全过程监督转变。组织开展盘活财政存量资金专项检查、涉农资金专项整治等检查活动，发现和纠正了一批存在的问题，促进了财政管理水平的提高。
       各位代表：回顾一年来的工作，我们深深感到，这些成绩的取得，得益于县委的科学决策和正确领导，得益于县人大、县政协的监督指导，得益于各位代表、各位委员、社会各界人士的关心帮助和全县各级各部门的团结协作、大力支持，得益于广大纳税人的艰苦创业、无私奉献，在此表示衷心的感谢！
       同时，我们也清醒地认识到，财政改革发展仍面临不少困难和问题。随着经济发展进入新常态，财政收入中低速增长与财政支出刚性增加的矛盾日益加剧，收支平衡压力越来越大。财政保障能力与各项事业快速发展的需求相比差距较大。财政资金使用效益不高，财政资金的杠杆作用发挥得不够充分，财政政策的引导功能还需强化。财政管理基础工作和基层财政建设仍相对薄弱。财源项目税收贡献率较低等等。对此，我们将高度重视，并将在今后的工作中采取有力措施加以解决。
        二、2016年财政预算（草案）
        2016年是“十三五”的开局之年，也是全面深化改革的关键一年。编制好2016年预算，做好各项财政工作意义重大。
        2016年，宏观经济环境依然严峻复杂，各项财政减收增支因素十分集中。从收入来看，减收的因素在增多，增收的因素在减少，全面实施营改增、清理取消减少收费等，加上经济增速放缓、传统产业增长乏力、新兴业态支撑不足等将大幅减少财政收入。从支出来看，增支政策多、刚性强。加大精准扶贫投入，推进脱贫攻坚工程，全面贯彻落实稳增长、调结构、惠民生、防风险的各项决策部署，进一步提高社会保障、教育、医疗卫生等民生政策补助标准，落实交通便民出行工程、完善村级组织运转经费保障机制、职级并行、公车改革、养老金并轨等等，都需要大幅增加支出，收支矛盾是近年来最为突出的一年。
        2016年全县预算编制的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会精神，主动适应经济发展新常态，认真落实积极的财政政策，促进经济转型升级、提质增效；加大资金统筹使用力度，强化预算约束，推进预算公开透明，盘活存量，用好增量，优化支出结构，着力保障改善民生，严控一般性支出；加强政府债务管理，有效防范财政风险，为“十三五”开好局、起好步提供坚强的财力支撑。
       根据上述指导思想，结合全县国民经济发展计划及财力情况，2016年预算拟作如下安排：
      （一）一般公共预算
       2016年全县一般公共预算本级收入安排105380万元，比上年增长8%，全年任务分解：国税部门收入计划20150万元；地税部门收入计划39930万元(不含烟叶税、耕地占用税、契税)；财政部门收入计划29600万元；烟叶税收入计划4000万元；耕地占用税收入计划6800万元；契税收入计划4900万元。其中：税收收入计划安排73780万元，占一般公共预算收入的70%，比2015年完成数增长22.2%。主要税收项目：增值税14550万元，比2015年完成数增长85.7%；营业税18300万元，比2015年完成数增长27.4%；企业所得税8200万元，比2015年完成数增长62.1%。非税收入计划安排31600万元，下降15%。主要收入项目：专项收入4200万元，与上年持平；行政事业性收费收入20700万元，比2015年完成数下降22.9%；罚没收入2700万元，与上年持平；国有资源（资产）有偿使用收入2400万元，比2015年完成数增长19.4%。
       2016年全县一般公共预算本级收入105380万元，加上上级补助收入113206万元，减去各项上解预计数15000万元，一般预算财力为203586万元，上级提前告知的专项转移支付补助27716万元，加上上年结转5060万元，2016年全县一般公共预算支出预算总额为236362万元，全部安排支出。主要支出项目是：
        一般公共服务支出24099万元，与上年持平；
        教育支出55501万元，同比增长11.6%；
        科学技术支出3366万元，同比增长12.2%；
        文化体育与传媒支出1989万元，同比增长12.6%；
        社会保障与就业支出21578万元，同比增长12%；
        医疗卫生与计划生育支出32087万元，同比增长18.5%；
        农林水事务支出29572万元，同比增长15%；
        住房保障支出9360万元，同比增长135.5%；
        预备费4000万元，主要用于特大自然灾害及突发事件临时救助。
       （二）政府性基金预算
        2016年全县政府性基金预算收入安排32020万元，其中土地类收入计划30000万元。政府性基金预算支出按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则全部安排支出。
        三、完成2016年预算任务的主要措施
        2016年，我们将按照预算法的要求，勇于改革创新，依法科学理财，努力完成全年各项预算目标任务，让财政更好地服务经济社会发展。
       （一）着力助推产业转型。进一步提升财政资金支持产业发展的精准性和有效性，加大产业发展类专项资金的统筹力度，做大做实新兴产业发展引导基金，带动更多社会资本助推产业转型升级。全面推进“营改增”扩围，有效落实结构性减税和供给侧结构性改革等政策，清理各种不合理收费，营造公平的税负环境，切实降低企业税费负担，培育壮大财源。
       （二）保障基本公共服务。优化支出结构，优先保障民生支出和重点项目。围绕办好民生“十大实事”，加大财政投入，促进基本公共服务均等化，有效保障和改善民生。健全财政支农各项政策，加大对农村精准扶贫工作的资金投入。继续支持教育优先发展，推进义务教育均衡发展，促进学前教育健康发展。支持住房保障建设。推进交通便民和文体惠民工程。落实最低生活保障、社会救助、医疗养老保险等政策。落实鼓励进城农民购买普通商品住房政策。支持公共安全建设。加大对城市基础设施配套建设和环境保护的投入力度，进一步提升宜阳生态宜居水平。
       （三）严格财政监督检查。严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例等法律法规，推进专项资金动态监控工作，加强对重点民生工程、重大项目建设以及涉农资金等重要领域资金使用的监督检查，加大对违反财经纪律行为的惩戒力度，确保各项财税政策有效落实和财政资金安全运行。深入推进政府及县直部门预（决）算、“三公”经费等信息公开工作，主动接受人大法律监督、政协民主监督和纪检监察、审计及社会各界监督。
       （四）推进法治财政建设。进一步完善预算编制改革，探索中期财政规划编制。逐步将政府性基金中用于提供基本公共服务、机构运转等项目列入一般公共预算。完善财政支出政策和标准，严格控制预算追加，强化年度预算约束力。继续清理财政结余结转资金，有效盘活财政存量资金，不断提高财政资金使用效益。严肃政府采购监管、财政投资评审纪律，深化乡镇国库集中支付改革。依法依规加强收入征管，确保各项收入应收尽收，不断提高收入质量，努力实现收入增长预期目标与经济发展水平相适应。三公经费总体只减不增，严格控制一般性支出增长，健全厉行节约长效机制。加强财政干部队伍建设，创新服务方式，优化工作流程，打造一支政治过硬、业务精良、作风扎实、对党忠诚、个人干净、勇于担当的财政干部队伍。
        各位代表：2016年财政工作和改革任务艰巨、责任重大。我们要在县委的正确领导下，自觉接受县人大及其常委会的监督和指导，认真听取县政协的意见和建议，奋发进取，改革创新，努力完成各项目标任务，为全面建成小康社会作出新的更大贡献！