关于宜阳县2016年财政预算执行情况和
2017年财政预算（草案）的报告
—2017年2月15日在宜阳县第十四届人民代表大会第一次会议上
宜阳县财政局局长  滑朝凯

各位代表：
       受县人民政府委托，现将2016年财政预算执行情况和2017年财政预算（草案）提请县十四届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
        一、2016年财政预算执行情况
        2016年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，县政府团结带领全县人民，牢固树立新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以建立现代财政制度为目标，狠抓增收节支，深入推进财税体制改革，确保财政预算平稳运行，为全县经济社会发展提供财力支撑。
        （一）2016年预算收支情况
        1．一般公共预算
        县十三届人大五次会议批准的全县2016年一般公共预算收入为105380万元。2016年5月1日全面推开营改增试点后，全县一般公共预算收入调整为103110万元，实际完成103399万元，为预算的100.3%，同比增长8%。其中：税收收入完成63317万元，同比增长8.6%，税收收入占一般公共预算收入的比重为61.2%，较上年提高0.3个百分点。
        县十三届人大五次会议批准的全县2016年一般公共预算支出为236362万元，在预算执行过程中，上级新增一般转移支付资金30833万元、专项转移支付资金27018万元，新增一般债券资金5700万元，再加上调入资金5900万元、预算稳定调节基金5748万元，调整后全年支出预算为311561万元，2016年全县一般公共预算支出实际完成307788万元，为调整预算的98.8%，同比增长7.8%。
        按照预算法和现行财政体制，2016年一般公共预算执行结果为当年结余3773万元，其中结转下年1189万元，净结余2584万元。
        2．政府性基金预算
       县十三届人大五次会议批准的全县2016年基金预算收入为32020万元，实际完成39096万元，为年初预算的122.1%，同比增长11.1%。在预算执行过程中，上级补助专项转移支付资金3609万元，新增专项债券资金6800万元，再加上上年结余4779万元，调整后全年支出预算为54284万元，实际支出50345万元，同比增长34.4%，当年结余3939万元结转下年继续使用。
        总的来看，2016年，面对经济下行以及财政收入增速放缓、财政收支矛盾十分突出的严峻局面，财政部门以“保稳定、调结构、促发展、惠民生”为己任，勇于担当，攻坚克难，保证了全县机关事业单位职工调资、养老金并轨、职级并行、乡镇工作补贴等各项政策的兑现；同时，财税部门采取措施，狠抓收入征管，积极争取资金，确保了全县重点工作及民生支出，圆满完成了县十三届人大五次会议确定的2016年预算收支目标任务，实现了“收支平衡、略有结余”的目标，预算执行情况较好。
        （二）落实县人大决议与主要财政工作情况
        按照县十三届人大五次会议有关决议和审查意见，全县财政部门主动适应新常态，围绕建设“富美宜阳”总目标，认真落实积极的财政政策，统筹安排财政资金，创新资金投入机制，着力促进经济社会平稳较快发展。
        1．落实积极财政政策，促进经济稳步发展
        ●扩大投资规模。争取上级补助资金18.5亿元，使用省转贷地方政府置换和新增债券资金7.9亿元，实施了一批基础设施和民生工程，加快推进基本公共服务均等化，通过积极的财政政策扩投资、稳增长。
        ●拓宽筹资渠道。积极为城市建设筹措资金10.13亿元，主要用于宜阳至市区全程3元城际公交、公益自行车、棚户区改造、城市供热、市政道路、园林绿化提升、交通设施、水利工程等市政基础设施建设。大力支持滨河北路西延、李贺大道和锦屏大道提升改造、滨河公园四期建设、灵龙大桥、龙泉大桥等重点项目建设。此外，“一场两馆”、第二高级中学和洛河宜阳县西段生态治理项目等工程正在按照PPP模式有序推进，缓解了政府资金压力，提升了城市品位。
        ●支持创业创新。县财政积极筹措配套资金，拨付资金1678万元，对创业创新空间建设、公共服务平台建设、优化创业创新环境等进行专项资金支持。
        2．加大财政支农力度，巩固农业基础地位
        全县农林水支出58180万元，大力支持农业可持续发展与脱贫攻坚。
        ●积极支持粮食生产。兑现农业支持保护补贴、农机购置补贴9365万元，争取产粮大县奖励资金2787万元，充分调动了农民种粮积极性。投入财政资金1382万元改造中低产田1万亩，为粮食丰收提供了有力支持。
        ●改善农民生产生活条件。争取资金2286万元，建设高村、莲庄等省级美丽乡村试点项目；筹措资金1372万元，实施农村一事一议项目89个，修建排水渠10290米、水塘1个、水泥路14750米、砂石路7500米、桥涵4个、文体广场34908平方米，安装路灯433盏，绿化植树750棵，大力改善了村容村貌。
        ●加大脱贫攻坚支持力度。制定了统筹整合使用财政涉农资金实施方案，明确将中央财政及省配套20类61项资金、省级财政安排的13类28项资金以及市级财政安排的9类17项资金纳入统筹整合范围；制定了扶贫资金管理办法，进一步明晰业务主管部门、扶贫部门、财政部门之间的权责，统筹资金4亿元，大力支持脱贫攻坚战。县财政注入风险担保金3000万元，协调农商银行、兴福村镇银行等4家银行放大5倍至1.5亿元，开展“金融助力贷”项目。投入资金通过技能培训、提供公益性岗位、龙头企业带动、教育扶持、住院补贴、社会保障等多种方式支持脱贫攻坚。
        3．加大民生领域投入，促进社会和谐稳定
全县民生支出240666万元，占一般公共预算支出的78.2%。
        ●完善就业和社会保障体系。全县社会保障和就业支出25703万元。筹措就业资金320万元，全面落实就业创业优惠政策；筹措城乡低保资金3810万元，保障全县城乡低保对象的基本生活需要；筹措资金8470万元，保障全县城乡居民养老保险参保对象的待遇发放。积极推进机关事业单位养老保险改革，提高退休人员养老金水平。
        ●支持教育文化事业发展。全县教育支出66210万元。发放两免一补资金9296万元，全县共有81876名学生享受该项优惠政策；发放贫困寄宿生生活费补助资金817万元、普高助学金585万元、民师养老补贴资金481万元；加大中小学基础教育设施建设。拨付校舍维修改造工程资金2233万元、薄弱学校改造资金2918万元、学前教育建设资金1208万元、改善普通高中办学条件资金561万元、城区高中“班班通”资金687万元。全县文化体育与传媒支出3083万元，用于百场公益演出、文物保护、图书馆文化馆免费开放及农村文化建设、农民体育健身工程等，支持文化体育事业发展。
        ●深化医药卫生体制改革。全县医疗卫生与计划生育支出41907万元。筹措资金2811万元，推进基本公共卫生服务逐步均等化；拨付资金1158万元，用于基层医疗卫生机构实施国家基本药物制度补助。筹措资金将新农合及城镇居民医保财政补助标准由每人每年380元提高到420元，大病保险制度实现城乡居民全覆盖。
        ●加强住房保障工作。争取上级补助资金8900万元，县级安排资金1500万元，支持公租房项目建设和货币化安置；拨付购房补贴资金6700万元，为符合条件的人员发放购房补助。此外，充分利用国家金融政策，争取国开行、农发行贷款43100万元，支持棚户区改造。
        4．全面深化财政改革，提高财政管理水平
        ●完善公共支出管理。严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，牢固树立“过紧日子”的理财观念。2016年，县本级“三公”经费支出1545万元，同比下降30.9%。依法加强政府采购监管，加快推进电子化政府采购步伐。全县政府采购规模64564万元，实际采购金额57029万元，节约资金7535万元，节支率11.7%。紧紧围绕节约政府投资、提高财政资金使用效益这一核心，进一步强化财政投资评审工作职能，拓宽评审领域，加大对政府投资项目的监管力度。评审项目443个，审核资金16.43亿元，审减资金4亿元，平均审减率24%。
        ●加快推广运用PPP模式。建立了PPP项目咨询服务机构库，积极筛选组织上报PPP项目。截至目前，我县共有10个项目入选财政部及财政厅PPP意向项目库，总投资48.95亿元，项目涉及水利、教育、民政、卫生、城市供热、污水管网等方面。其中总投资25亿元的“一场两馆”、第二高级中学、洛河宜阳县西段生态治理项目已开工建设。
        ●加强政府性债务管理。全面清理核实政府存量债务，将债务纳入全口径预算管理，加强政府债务限额管理，建立健全政府债务风险防控机制，妥善处理存量债务，防范和化解财政金融风险。全县政府债务余额均控制在省定限额以内。
       这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级、各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是经济下行压力持续，虽然财政收入总量平稳增长，但收入增速趋缓，政策性减收因素增加，可用财力增加较少；二是税源结构单一，拉动性新增税源少，收入结构有待优化；三是政策性支出增长较快，保障和改善民生压力大，收支矛盾突出；四是护税协税的氛围不浓。大家普遍关心保障标准的提高，善于在待遇上横向比较，对税收的增长、资金的来源意识不强。针对这些问题，我们将高度重视，深入分析原因，采取有力措施，认真加以解决。
       二、2017年财政预算（草案）情况
       2017年是“十三五”规划实施的关键一年，也是统筹推进“9+2”工作布局、实现“富美宜阳”奋斗目标的重要一年，编制好2017年财政预算意义重大。
       根据面临的形势，2017年预算编制和财政工作的指导思想是：深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，按照省、市和县委县政府对财税工作的要求，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，紧紧围绕“富美宜阳”总目标，发挥财政政策在稳增长和调结构中的重要作用；进一步落实减税降费政策，减轻企业负担；调整优化支出结构，保障基本公共服务；推进财政资金统筹使用，提高资金使用效益；加强地方政府性债务管理，积极防范化解财政金融风险，促进经济平稳健康发展和社会和谐稳定。
       分析当前经济发展状况，2017年我县经济下行压力依然较大，稳增长、调结构、惠民生、防风险等任务艰巨繁重，财政减收增支因素仍然较多，加之营改增政策减税效应全面显现，财政收支矛盾更加突出。综合考虑以上因素，确定全县一般公共预算收入预期增长8.5%。
       2017年财政收支预算安排情况如下：
      （一）一般公共预算
       1．收入预算
       2017年全县一般公共预算收入按增长8.5%编列，预期目标为109500万元（2016年实施营改增试点后，按照新的增值税收入划分过渡方案，2016年完成数调整为同口径数额100934万元）。各收入征收部门预期目标为：国税部门收入计划38000万元；地税部门收入计划24500万元（不含烟叶税、耕地占用税、契税）；财政部门收入计划31900万元；烟叶税收入计划3000万元；耕地占用税收入计划9000万元；契税收入计划3100万元。
       2．支出预算
       2017年，全县一般公共预算收入109500万元，加上上级补助收入111863万元，减去各项上解支出预计15000万元，2017年财力预计为206363万元，上级提前告知的专项转移支付补助19130  万元，加上上年结余3773万元，2017年全县一般公共预算支出总额为229266万元，全部安排支出。重点支出项目安排情况如下：
       ●一般公共服务支出25499万元，增长5.8%
       ●公共安全支出8885万元，增长14.2%
       ●教育支出60217万元，增长8.5%
       ●科学技术支出3709万元，增长10.2%
       ●文化体育与传媒支出2211万元，增长11.2%
       ●社会保障和就业支出24265万元，增长12.5%
       ●医疗卫生与计划生育支出37553万元，增长17%
       ●农林水支出31445万元，增长6.3%
       ●交通运输支出2269万元，增长16%
       ●城乡社区支出4915万元，增长19.9%
       ●节能环保支出2418万元，增长17.1%
       ●预备费3000万元
      （二）政府性基金预算
       2017年，全县政府性基金预算收入3.3亿元，政府性基金预算支出按照“以收定支、专款专用、收支平衡、结余结转下年安排使用”的原则全部安排支出。
       三、2017年深化财税体制改革和加强预算管理的主要措施
      （一）财税改革工作重点
       ●优化创新财政资金投入方式。围绕县委经济工作会议部署、“9+2”产业布局体系、137个重点项目，全力保障“221”现代产业体系建设。创新财政资金使用方式，创新投融资体制机制，在公共服务领域推广PPP模式，提高公共服务供给质量和效率。
       ●贯彻推进供给侧结构性改革。继续落实国家减税降费政策，按照国家消费税、环境资源税改革部署，做好相关改革准备工作；密切关注房地产税和个人所得税改革动态，做好前瞻性研究工作；落实好已出台的减税降费政策，做好营改增试点和资源税改革后续工作，确保改革平稳运行。积极支持先进装备制造、新材料两大主导产业做大做强，促进重点领域加快发展；支持大众创业万众创新，落实众创空间等税收优惠政策。
       ●大力推进综合治税体系建设。建立涉税信息采集共享机制，加强对涉税信息的比对分析，针对疑点信息组织开展税收专项治理和稽查工作，严厉打击各种偷逃骗税行为，堵塞税收跑冒滴漏问题，不断提升税收征管效率和服务水平，确保实现税收收入依法征收、应收尽收。
       （二）加强预算管理主要措施
       ●加强财政收入管理。把培植财源作为财政工作的重中之重，不断加强征收管理，做大财政“蛋糕”。坚持依法治税，构建综合治税新格局，挖潜堵漏，做到应收尽收。密切跟踪财政收入形势，加强分析、妥善应对。坚持提升总量与优化结构并重，努力提高一般公共预算收入占GDP的比重、税收收入占一般公共预算收入的比重，有效促进可用财力持续稳定增长。加大争取资金工作力度，主动对接，积极跟进，争取上级更多的财政资金支持。
       ●强化支出预算管理。更加注重优化结构，分好“蛋糕”，用好增量、激活存量，着力保障扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的民生方面刚性支出。严格落实预算法，强化预算约束，认真执行人大批准的预算。将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑，全力保障各项重点支出资金需求。
       ●盘活财政存量资金。对于预算执行进度缓慢或预计年内难以执行的资金，及时调整用途，避免资金沉淀。继续按规定清理收回两年以上结转资金，同时加强对两年以内资金的清理盘活。加大清理财政专户存量资金力度。
       ●提升财政管理水平。严格依法依规办事，强化宗旨意识，履职尽责、主动作为，进一步建立健全既能够保证财政资金安全又有利于提高工作效率的财政管理制度，优化财政管理流程，推动财政管理更加规范高效透明，切实提高财政管理水平。
       ●加强财政监督检查。进一步完善财政监督体系，健全财政监督机制，管好财政“蛋糕”。建立财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门相互联动的预算执行监督体系。牢固树立法治理念，稳步推进预算公开，自觉接受县人大、县政协和社会公众的监督。加强监督检查结果的追踪问效和反馈机制，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
       ●加强财政干部队伍建设。创新服务方式，优化工作流程，以基层党建为抓手，努力打造一支政治过硬、业务精良、作风扎实、对党忠诚、个人干净、勇于担当的财政干部队伍。
各位代表，2017年财政改革任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，围绕建设“富美宜阳”总目标，坚定信心，攻坚克难，确保圆满完成全年预算任务，以优异的成绩迎接党的十九大胜利召开。

 
附件：