2019年6月29日，我县收到《洛阳市审计局对扶贫和“一卡通”惠农补贴资金审计报告》（洛审农报〔2019〕4号）后，高度重视，针对扶贫和“一卡通”惠农补贴资金审计指出的问题照单全收，立行立改，累计召开整改专题会议6次，扎实部署整改工作，按照“共性问题完善政策，个性问题整改到位”原则，对照反馈问题清单，逐项逐条整改销号，目前已全部整改到位。现将整改情况报告如下：
    一、审计问题整改情况
    本次审计共发现我县7个问题，涉及人员55人，涉及项目3个，涉及资金5.674832万元。目前7个问题已整改完毕；涉及资金方面，补贴未发放的1.44万元已发放到位，不符合要求的4.234832万元已全部追回。问题涉及资金整改比例100%。
    （一）“两不愁、三保障”方面
    1、宜阳县12名建档立卡贫困学生应享受未享受扶贫资助，涉及金额1.44万元。
    问题摘要： 经计算机信息比对，并经宜阳县教育体育局相关人员核实后，确认2018年普通高中助学金补贴项目应补未补12 人，金额1.44万元（按每人每学期0.12万元计算）。
    整改措施：宜阳县教育体育局对12名应享受未享受助学金补贴学生采取就读学校以校内资助的形式发放助学金，截止2019年5月28日，助学金已全部补发，补发金额1.44万元（每人每学期0.12万元）。
    整改结果：已整改。
    2、应享受未及时享受“两项补贴”。
    问题摘要：2018年宜阳县共有351人未及时享受困难生活补贴、121人未及时享受重度护理补贴。经进一步核实，截止2019年5月，已享受残疾人困难生活补贴322人、未享受29人,其中：不符合条件4人，死亡9人，残疾证丢失3人，正在办理申请12人，联系不上1人。截止2019年5月，已享受重度护理补贴116人，未享受5人,其中：不符合条件1人，死亡1人，正在办理申请3人。
    整改措施：由县政府责令县民政局、残联，针对29名未享受困难生活补贴人员、5名未享受重度护理补贴名单逐一核查，共为符合条件的19人发放了补贴，发放补贴资金3420元。并完善了相关管理制度，由县民政局、县残疾人联合会联合下发了《关于印发宜阳县困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴的实施办法》（宜民〔2019〕50号），堵塞管理漏洞，对工作存在疏漏及不规范现象的经办的股室负责人进行了诫勉谈话，经办负责人在民政局全体人员会议上进行了检讨。
    整改结果：已整改。
    （二）部分扶贫资金和项目管理不严
    1、部分单位和人员通过违规申请等方式，套取扶贫资金。
    （1）违规纳入民政扶持范围，享受扶持资助资金20640元。
    问题摘要：通过数据比对发现，宜阳县中医院职工胡伟博，公积金基数大于2300元，2018年领取低保补助资金1920元；2018年宜阳县机关事业在职人员，享受低保，涉及人员2名，资金12240元；宜阳县赵保镇十字玲村支部书记王作圈领取2018年低保金3240、单村支部书记崔建芳领取2018年低保金3240元。
    整改措施：审计期间该问题已整改。以上5人全部取消低保，所发的20640元已退回国库支付中心。县纪委第四纪检组对经办的股室负责人进行了诫勉谈话，经办负责人在民政局全体人员会议上进行了检讨。
    整改结果：已整改。
    （2）非重度残疾人享受重度护理补贴，涉及人员2名，金额1440元。
    问题摘要：其中：董王庄乡前村李站，肢体四级，2009年12月发放残疾证；董王庄乡姚村，肢体三级，2018年1月发放残疾证。
    整改措施：审计核实享受补贴资金为480元。指出问题后，中共董王庄乡委员会已将资金追回并上缴国库。县纪委第四纪检组对经办的股室负责人进行了诫勉谈话，经办负责人在民政局全体人员会议上进行了检讨。  
    整改结果：已整改。
    （3）套取危房改造资金1.2万元
    问题摘要：经数据对比和现场调查发现宜阳县张坞镇程子村贫困户陈民争、陈彦交在2015年享受危房改造资金后又重复享受2018年危房改造资金。
陈民争2015年享受危房改造资金0.93万元，旧房屋并未拆除，资金用于给老二孩子新建房屋；2018年享受危房改造资金0.7万元，用于修缮门口排房屋（非主屋）顶漏水。
陈彦交2015年享受危房改造资金0.93万元，旧房屋并未拆除，资金用于给孩子新建房屋，2018年享受危房改造资金0.5万元，用于修缮上屋屋顶漏水。
    整改措施：2户贫困户已将1.2万元违规资金主动交回所在乡镇财政部门，有关责任人已被追责处理。
    整改结果：已整改。
    2、项目存在偷工减料等工程建设管理问题。
    问题摘要：宜阳县盐镇乡扶贫易地搬迁项目由盐镇乡人民政府委托河南省教育招标服务有限公司于2017年5月16日进行公开招标，洛阳市宇昊建筑安装有限公司于2017年6月17日以516.91万元的价格中标承建。本工程包括新建1＃、2＃住宅楼，1＃、2＃储藏室和室外工程等项目。资金来源：财政资金。
经现场实地查看发现存在：单元对讲门未实施，涉及金额：6375.6元；室外台阶未实施，涉及金额：2852.72元；共计9228.32元。
    整改措施：督促宜阳县盐镇乡同洛阳市宇昊建筑安装有限公司协调，已将对讲门安装到位。对易地搬迁小区的室外台阶未实施进行了调查，因现实地形条件情况，不需要再实施，洛阳市宇昊建筑安装有限公司已将涉及金额2852.72元退回财政。
    整改结果：已整改。
    3、项目因部门间规划实施不衔接不配套、后续管理不善等原因，造成扶贫项目绩效不佳。
问题摘要：部分扶贫车间管理运行绩效较低，宜阳县现有建成扶贫车间82个，审计调查扶贫车间9个，发现2个扶贫车间存在闲置问题，占该县已建成扶贫车间的0.2%。
    2019年4月31日审计组实地审计调查盐镇乡扶贫车间建设使用情况，发现共建设扶贫车间两座，其中一座目前闲置未使用；调查高村镇石村扶贫产业园建设使用情况，发现共建设扶贫车间两座，其中一座目前闲置未使用。
    整改措施：宜阳县召开了招商引资暨扶贫车间重点工作推进会，县脱贫攻坚领导小组办公室下发《关于开展加工就业基地（扶贫车间）整治提升行动的通知》，专项整治扶贫车间闲置问题。并责成县投资促进中心、盐镇乡、高村镇等相关部门采取有效措施，加大招商力度，加强用工宣传。5月初，洛阳永鑫针织服饰有限公司已经入驻盐镇乡扶贫车间，开始生产；8月下旬，洛阳海泉塑业有限公司入驻高村镇石村扶贫车间，开始生产。闲置的车间已得到充分使用。
    整改结果：已整改。                 
    二、责任人处理问责情况
    本次审计问题整改共处理相关责任人4人，其中党纪处分2人，诫勉谈话2人；受处理责任人中，县直委局2人。
    三、长效机制建立情况
成立了以县委书记为组长的宜阳县扶贫审计问题整改领导小组，为审计整改提供了组织保障。宜阳县民政局、残联联合下发了《关于印发宜阳县困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴的实施办法》（宜民〔2019〕50号）文件，为残疾人及时享受政策提供了有力支撑。宜阳县农村危房改造工作领导小组办公室出台了《关于进一步做好农村危房改造工作的通知》（宜危改办〔2019〕3号）文件，严格了危房改造工作程序。宜阳县财政局采取措施，完善制度，出台了《宜阳县财政局关于进一步加强财政惠农资金“一卡通”管理工作的通知》（宜财〔2019〕48号）文件，对项目资金进一步加强了管理。
 
    附件：宜阳县2018年省级预算和其他财政收支审计问题清单.xls